Перевод денежных средств из России в Испанию

Передвижение капиталов из России в Испанию

Передвижение капиталов из России в Испанию

//

ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ МОНЕТАРНЫХ ПЕРЕЧИСЛЕНИЙ ИЗ ЗАГРАНИЦЫ В ИСПАНИЮ.

Вопрос о  передвижении денежных средств, на первый взгляд простой, встает перед счастливчиками, которые в лавине предложений испанского рынка недвижимости наконец-то нашли свою единственную и неповторимую жемчужину.

К нам обращаются соотечественники, одной из проблем которых является проведение платежа по сделке, связанной с приобретением недвижимости в Испании – первая трудность, с которой зачастую сталкиваются желающие насладиться средиземноморской гостеприимностью.

Рассмотрим права и обязанности резидентов РФ при проведении операций, c использованием валютных ценностей в качестве средства платежа, операции, которые в соответствии с законом считаются валютными и подробно регулируются Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ”О валютном регулировании и валютном контроле”.

В настоящий момент резиденты РФ открывают без ограничений счета в иностранной валюте в банках, расположенных на территории Испании. При этом лишь необходимо уведомить российские налоговые органы по месту вашего учета об открытии (закрытии) счетов  и об изменении реквизитов счетов, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов счетов в испанском банке.

Резиденты РФ вправе переводить на свои счета, открытые в испанских банках, средства со своих счетов в уполномоченных банках РФ или других своих счетов, открытых в банках за пределами территории РФ. При этом закон не устанавливает ограничений в суммах переводов. Тем не менее, необходимо иметь ввиду, что при первом переводе ваш российский банк обязан потребовать предъявление уведомления налогового органа по месту вашего учета об открытии счета в Испании с отметкой о принятии указанного уведомления.

Также Вы вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории Российской Федерации, с использованием средств, зачисленных на испанские счета.

Не стоит забывать, что законом предусматривается возможность переводов физическими лицами – резидентами со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц – резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. При этом, при переводе денег из России в Испанию указанным родственникам не требуется предоставлять в банк уведомление налогового органа, как при переводе самому себе.

Также разрешены прямые переводы на счета третьих лиц резидентов других государств, так, например, с российского счета Вы вправе оплатить сделку купли-продажи в Испании, услуги профессионалов без предварительного перевода на свой испанский счет.

К сожалению, в рамках этой статьи мы в состоянии затронуть лишь часть проблематики переводов денежных средств из России в Испанию, оставив за рамками этого текста множество других не менее важных моментов.

Необходимо иметь ввиду, что как у банков России, так и банков Испании существуют внутренние нормы по контролю передвижения денежных средств. Таким образом, при открытии счета в Испании банк в праве запросить информацию о целях открытия счета и деятельности клиента. В свою очередь, банк Испании вправе отказать в открытии счета, если считает клиента подозрительным. Соответственно, при произведении платежа банк вправе потребовать его назначение, контракт операции, а также документы подтверждающие законное происхождение средств за счет которых осуществляется операция.

Политика по контролю банков Испании операций своих клиентов определяется самим банком, поэтому требования и квалификации  в различных банках при идентичных ситуациях могут варьировать.

Тем не менее, исходя из ситуаций, с которыми мы сталкиваемся зачастую в нашей практике, хотелось бы напомнить читателям, что на практике особо контролируются операции, когда при заключении сделок по приобретению недвижимости используются схемы, в которых задействованы структуры, зарегистрированные в юрисдикциях с пониженной налоговой нагрузкой, которые позволяют скрыть данные конечного бенефициара.

Использование данных схем зачастую приводит к конфликтам с действующим испанским законодательством в области противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем, даже если эти средства получены на абсолютно законных основаниях или, проще говоря, это ваши честно заработанные деньги.

На практике эти конфликты приводят к тому, что испанские кредитные организации, в которых открыты ваши счета сталкиваются с дилемой принять ли платеж с “оффшора” и запустить бюрократический процесс, связанный с исполнением обязанности представлять в уполномоченный орган сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю или так называемым “подозрительным” операциям, тем самым подорвав ваше доверие как клиента, или же пренебречь своими обязательствами.

Как нетрудно догадаться решение банка диктуется положениями закона и сведения о таком “подозрительном” платеже обязательно попадут в руки испанского финансового контроля.

Таким образом, для того, чтобы избежать конфликтов с испанским законодательством в сфере противодействия отмывания доходов при проведении расчетов целесообразно использование схем, в которых структуры “оффшор” не задействованы напрямую, что, безусловно, сэкономит ваше время и деньги при проведении платежа в Испанию.

Поэтому, следуя народной мудрости, советуем для проведения платежа в соответствии с действующим российским и испанским законодательством, обратиться к профессионалам, чтобы не убедиться лишний раз в том, что скупой платит дважды.

Николай Тюхай, Адвокат, Барселона (Испания)

Оставить комментарий